Credor: características, tipos e exemplos

Um credor é uma pessoa, banco ou outra empresa que concedeu um empréstimo ou emprestou dinheiro a outra parte, a qual se destina a ser recebida no futuro. A parte a quem o crédito foi concedido é um cliente, que agora será referido como devedor.

Também é considerado credor da empresa que fornece serviços ou produtos para um indivíduo ou uma empresa, sem exigir pagamento imediato, devido ao fato de que o cliente está devendo dinheiro para a empresa pelos produtos ou serviços já fornecidos.

Os bancos e outras instituições financeiras formam uma parte importante dos credores que operam dentro da economia atual, embora através do crescimento de esquemas como empréstimos privados, os indivíduos também possam ser credores de empresas.

Empresas e órgãos governamentais compõem credores adicionais, que podem oferecer financiamento para empresas em crescimento.

O termo credor é freqüentemente usado no mundo financeiro, especialmente em referência a empréstimos de curto prazo, títulos de longo prazo e empréstimos hipotecários.

Funcionalidades

Basicamente, o relacionamento devedor-credor é semelhante ao relacionamento cliente-fornecedor. Você pode ser um cliente e um fornecedor ao mesmo tempo, assim como você pode ser um devedor e um credor ao mesmo tempo.

Os montantes devidos aos credores são reportados no balanço da empresa como passivo.

A maioria dos balanços reporta os valores devidos aos credores em dois grupos: passivos circulantes e passivos não circulantes (ou de longo prazo).

Como os credores ganham dinheiro

Os credores ganham dinheiro cobrando juros sobre os empréstimos que oferecem aos seus clientes.

Por exemplo, se um credor empresta ao mutuário US $ 5.000 com uma taxa de juros de 5%, o credor ganha dinheiro devido aos juros sobre o empréstimo.

Por sua vez, o credor aceita um certo risco, que é o de que o mutuário não pode pagar o empréstimo. Para mitigar esse risco, os credores indexam suas taxas de juros à credibilidade e ao histórico de crédito do tomador.

As taxas de juros de hipoteca variam com base em um grande número de fatores, incluindo o montante do adiantamento e do próprio credor. No entanto, a solvência do crédito tem um impacto primário na taxa de juros.

Mutuários com excelentes classificações de crédito são considerados de baixo risco para os credores. Como resultado, esses tomadores obtêm baixas taxas de juros.

Em contraste, os mutuários com baixa pontuação de crédito são mais arriscados para os credores. Para enfrentar o risco, os credores cobram taxas de juros mais altas.

O que fazer se um credor não for pago

Se um credor não recebe um reembolso de uma dívida, tem certos recursos para poder cobrar.

Se a dívida for respaldada por garantias, como hipotecas ou empréstimos para carros, que são respaldados por casas e automóveis, respectivamente, o credor pode tentar recuperar essa garantia.

Em outros casos em que a dívida não tem garantias, o credor pode levar o devedor a um tribunal, com a intenção de garaniar o salário do devedor ou assegurar que outro tipo de ordem de reembolso seja gerado pelo tribunal.

Os credores pessoais que não conseguem recuperar uma dívida podem reivindicá-la em seu retorno de imposto como uma perda de ganho de capital de curto prazo. Para fazer isso, eles devem fazer um grande esforço para reivindicar a dívida.

Credores e casos de falência

Se um devedor decide declarar falência, o tribunal notifica o credor do processo. Em alguns casos de falência, todos os ativos não essenciais do devedor são vendidos para saldar suas dívidas. O administrador da massa falida paga as dívidas em ordem de prioridade.

As dívidas fiscais e pensão alimentícia muitas vezes obtêm a mais alta prioridade, juntamente com multas criminais, pagamentos indevidos de benefícios federais e um punhado de outras dívidas.

Os empréstimos não garantidos, como cartões de crédito, são priorizados por último. Isso dá aos credores a menor chance de recuperar os fundos dos devedores durante o processo de falência.

Tipos

Em geral, os credores podem ser classificados de duas maneiras, como pessoal ou real. As pessoas que emprestam dinheiro a seus amigos ou parentes são credores pessoais.

Os credores reais, como bancos ou empresas financeiras, têm contratos legais assinados pelos mutuários. Isso dá ao credor o direito de reivindicar qualquer ativo real do devedor, como imóveis ou automóveis, se o empréstimo não for pago.

Os credores também podem ser divididos em duas categorias: garantidos e não garantidos. Um credor garantido tem uma garantia ou encargo, que é parte ou todos os ativos da empresa, para garantir a dívida que lhe é devida.

Isso poderia ser, por exemplo, uma hipoteca, onde a propriedade representa segurança. Um credor sem garantia não tem uma cobrança sobre os ativos da empresa.

Tipos de dívida

A distinção entre dívida sênior e dívida subordinada é crucial para credores e investidores.

A dívida sênior é considerada menos arriscada do que a dívida subordinada. Isso porque é o primeiro na linha de pagamento, depois que os meios de pagamento estiverem disponíveis.

Isso significa que a taxa de juros paga pela dívida sênior é menor do que a paga pela dívida não garantida.

Exemplos

Exemplo de credor são os empregados da empresa a quem são devidos salários e gratificações. Também o governo a quem os impostos são devidos e os clientes que fizeram depósitos ou outros adiantamentos.

Vamos supor um cenário com um credor de verdade, o banco XYZ, para quem se solicita um empréstimo. Se você aprovar e emprestar o dinheiro, o banco XYZ se tornará o credor.

Indivíduos e empresas podem ter vários credores ao mesmo tempo, para muitos tipos diferentes de dívida.

Exemplos adicionais de credores que concedem linhas de crédito ou serviços incluem: empresas de serviços públicos, academias de ginástica, empresas de telefonia e emissores de cartões de crédito.

Nem todos os credores são considerados iguais. Alguns credores são considerados superiores aos outros, ou seniores, enquanto outros são subordinados.

Por exemplo, se a empresa XYZ emitir títulos, os detentores de títulos se tornarão credores seniores dos acionistas da XYZ Company. Se, então, a empresa XYZ for à falência, os obrigacionistas terão direito a um reembolso perante os acionistas.