Impostos federais: o que são, tipos e diferenças com o estado

Os impostos federais são o dinheiro usado pelo governo de um país para pagar pela manutenção e crescimento da nação. Eles são considerados como o "aluguel" que é cobrado por viver em um país, ou a taxa apropriada para usar os recursos fornecidos pela nação.

Esses impostos são cobrados de pessoas físicas e jurídicas pela cidade, estado ou país onde a entidade correspondente reside ou opera. Quando os impostos cobrados são creditados na conta do governo de um país, eles são chamados de impostos federais.

Ninguém gosta de pagar impostos, mas sem eles o governo não pode fornecer aos cidadãos e empresas os benefícios e serviços que oferece. Por exemplo, quando os impostos são pagos ao governo dos EUA, ele está investindo em sua economia.

O governo usa os fundos para construir ou manter infraestruturas, financiar as pensões e benefícios dos funcionários públicos, fornecer subsídios para alimentação e habitação para os pobres, melhorar setores como educação, defesa, saúde, agricultura, serviços públicos, transporte, etc.

O que são eles?

A maior fonte de renda para o governo federal vem da renda de seus moradores. Quando as pessoas trabalham para uma empresa, grupo ou para si mesmas, elas são compensadas pelos serviços que prestam.

Eles são pagos principalmente em dinheiro, cheques ou transferências diretas para suas contas bancárias. Os trabalhadores recebem sua remuneração como receita líquida.

Essa renda é o valor total que você ganhou, menos o imposto federal. Isto significa que a empresa ou o pagador reteve este penhor para pagar o governo em nome do trabalhador.

A renda bruta conterá então a quantia total de renda, com o trabalhador tendo que pagar ao governo o que ele deve.

Impostos para empresas

Uma empresa deve pagar uma variedade de impostos com base em sua localização física, na estrutura de propriedade e na natureza da empresa.

Esses impostos comerciais podem ter um grande impacto na lucratividade das empresas e na quantidade de investimentos em negócios.

A tributação é um fator muito importante no processo de decisão de investimento financeiro, porque uma carga tributária menor permitirá à empresa reduzir os preços ou gerar receitas maiores. Esses ganhos podem então ser pagos em salários e / ou dividendos.

Tipos

Imposto de Renda

É a forma mais comum de impostos federais. O governo cobra impostos de qualquer pessoa ou empresa que ganhar dinheiro durante o ano.

As leis tributárias fornecem uma ampla definição de receita tributável, incluindo todas as mercadorias recebidas. Isso é independente se eles ganham no trabalho, através de um negócio ou fazendo bons investimentos.

As leis também fornecem uma ampla gama de créditos, deduções e exclusões, que reduzem o valor dos impostos que devem ser pagos.

Imposto sobre vendas

É um imposto que é baseado em uma porcentagem estabelecida pelo governo para os preços de venda de bens e serviços de varejo. É recolhido pelo comerciante para pagá-lo à agência federal.

Tecnicamente, os consumidores são os que pagam o imposto sobre vendas. Isso ocorre porque esse imposto aumenta os custos para os consumidores e os faz comprar menos.

Imposto sobre o Valor Agregado

É um imposto federal sobre vendas, cobrado em cada etapa de produção ou consumo de um produto.

Dependendo do clima político, a autoridade fiscal muitas vezes isenta certas necessidades básicas, como alimentos e remédios, do imposto.

Imposto sobre doações

O governo federal imputa tributação quando certas doações são feitas a outras pessoas ou entidades. O imposto só se aplica a doações de alto valor que são feitas.

As leis permitem reduzir ou eliminar a possibilidade de pagar impostos com créditos, exclusões e deduções.

Imposto de emprego

A renda que o governo federal arrecada através deste imposto fornece os fundos necessários para operar programas de bem-estar social, como a Previdência Social.

Se você é um empregado, esses impostos serão deduzidos do cheque de pagamento. O empregador também é responsável por pagar uma quantia igual em seu nome.

Imposto Desemprego

É um imposto federal que é atribuído a agências de desemprego estatais para financiar o auxílio desemprego para trabalhadores demitidos.

Imposto sobre herança

Aplica-se a doações feitas na morte. Isto cobre o dinheiro e a propriedade que é deixada aos herdeiros em um testamento, confiança ou por algum outro método.

Diferenças com o estado

A principal diferença entre os impostos federais e estaduais é que os impostos federais são cobrados pelo governo nacional essencialmente para pagar suas contas. Por outro lado, os impostos estaduais são cobrados por estados individuais para pagar suas próprias contas.

Estes impostos também diferem em relação às suas taxas e como eles são aplicados, os tipos de renda que estão sujeitos a impostos, bem como as deduções permitidas e créditos fiscais.

O governo federal cobre o país como um todo. Você recebe o dinheiro que gasta principalmente através de impostos federais. Aproximadamente 80% da receita vem do imposto de renda individual e da folha de pagamento, que financia os programas de seguridade social.

Os governos estaduais e locais incluem apenas seu próprio estado, distritos, cidades, etc. Para os governos estaduais, os impostos sobre propriedade são a maior categoria de renda com 35%.

Vendas e receita bruta estão em segundo lugar, perto de 34%.

Imposto de renda federal e estadual

Estes impostos são determinados pela aplicação de uma taxa de imposto a um rendimento sujeito a tributação.

Por exemplo, nos Estados Unidos, a renda de aposentadoria é totalmente sujeita a impostos pelas autoridades fiscais federais, enquanto vários estados isentam parcial ou totalmente os impostos de aposentadoria.

Existem também diferenças em relação ao imposto sobre juros para títulos. Por exemplo, os juros recebidos de títulos de capitalização nos Estados Unidos estão sujeitos a impostos federais, mas estão isentos do imposto estadual.

O sistema tributário federal permite que os contribuintes usem deduções padrão ou discriminadas. Embora a maioria dos estados também permita as mesmas deduções detalhadas dos impostos federais, alguns estados impõem certos ajustes.

O ajuste mais comum é excluir deduções federais para impostos de renda estaduais e locais.

Existem também diferenças em relação aos créditos fiscais. Por exemplo, o estado de Nova York permite um crédito fiscal baseado em 20% dos prêmios pagos pelo seguro de assistência de longo prazo. No entanto, as leis federais rejeitam esses créditos fiscais.